Der PEA (plan d'épargne en actions, das französische Aktiensparkonto) bleibt eine der vorteilhaftesten Anlageformen, um langfristig an der Börse zu investieren – vorausgesetzt, man kennt die Regeln zur Höchstgrenze, zur Besteuerung und die häufigsten Fallstricke. Bevor Sie ein Konto eröffnen, finden Sie hier die wichtigsten Kriterien im Vergleich und die häufigsten Fehler, die Sie vermeiden sollten.
Wie funktioniert ein PEA
Den PEA gibt es in zwei Varianten: den Bank-PEA, die gängigere Form, mit der Sie direkt in Aktien, ETFs oder zugelassene Fonds investieren können, sowie den Versicherungs-PEA, der auf einem Kapitalisierungsvertrag basiert. In beiden Fällen sind nur Einzahlungen in bar zulässig, und die Einzahlungsgrenze liegt bei 150.000 € für einen klassischen PEA. Diese Grenze berücksichtigt nicht die seit der Eröffnung erzielten Gewinne: Es werden nur die tatsächlich eingezahlten Beträge angerechnet. Um die Funktionsweise im Detail zu verstehen und die Angebote zu vergleichen, bevor Sie einen PEA eröffnen, erklärt eine spezialisierte Online-Ressource zum Thema ETF Sparplan die einzelnen Schritte.
Klassischer PEA oder PEA-PME: Welche Wahl?
Der klassische PEA nimmt Aktien großer europäischer Unternehmen sowie breit gestreute ETFs auf, während sich der PEA-PME auf Anteile kleiner und mittlerer Unternehmen oder europäischer Unternehmen mittlerer Größe beschränkt. Er soll eher lokal verwurzelte Strukturen finanzieren, mit einem höheren Renditepotenzial, aber auch einem erhöhten Risiko. Beide Konten können kombiniert werden, wobei die Einzahlungen insgesamt 225.000 € nicht übersteigen dürfen. Wenn Sie noch am Anfang stehen, kann es hilfreich sein, zunächst einige praktische Tipps für den Einstieg an der Börse durchzugehen, bevor Sie sich zwischen den beiden Varianten entscheiden.
Die Besteuerung des PEA vor und nach 5 Jahren
Die Besteuerung ist das Hauptargument für den PEA. Vor Ablauf von 5 Jahren führt eine Entnahme grundsätzlich zur Schließung des Kontos, und die Gewinne unterliegen der pauschalen Abgeltungssteuer (prélèvement forfaitaire unique) von 30 %. Nach 5 Jahren entfällt die Einkommensteuer vollständig auf Kursgewinne und thesaurierte Dividenden: Es sind nur noch die Sozialabgaben zu entrichten. Eine Teilentnahme nach Ablauf dieser Frist führt nicht mehr zur Schließung des Kontos, und die verbleibenden Beträge wachsen weiter im selben vorteilhaften steuerlichen Rahmen. Diese Gewinne müssen jedoch zum gegebenen Zeitpunkt korrekt angegeben werden, wie unser Beitrag zu den Fristen der Steuererklärung in Erinnerung ruft.
Die Fehler, die Sie bei einem PEA vermeiden sollten
- Vor Ablauf von 5 Jahren Geld entnehmen, ohne die automatische Schließung des Kontos und die daraus resultierende höhere Besteuerung einzuplanen.
- Sich auf eine einzige Position oder einen einzigen Sektor konzentrieren: Die Diversifikation bleibt der beste Schutz gegen einen punktuellen Marktrückgang – auch durch defensivere Anlagen wie Gold als sicheren Hafen außerhalb des PEA.
- Die Einzahlungsgrenze aus Unachtsamkeit überschreiten, was zur Schließung des Kontos durch die verwaltende Einrichtung führt.
- Ein Angebot nur wegen der niedrigsten Gebühren wählen, ohne die Breite der angebotenen zugelassenen Wertpapiere zu prüfen.
Häufig gestellte Fragen
Wer kann einen PEA eröffnen?
Jede volljährige Person mit steuerlichem Wohnsitz in Frankreich kann einen PEA eröffnen, auch ein junger Erwachsener, der noch dem Steuerhaushalt seiner Eltern angehört – in diesem Fall liegt die Höchstgrenze bei 20.000 €.
Kann man mehrere PEA besitzen?
Nein, ein Steuerpflichtiger kann pro Steuerhaushalt nur einen klassischen PEA besitzen, kann diesem jedoch einen separaten PEA-PME hinzufügen.
Was passiert bei einer Entnahme vor Ablauf von 5 Jahren?
Das Konto wird grundsätzlich geschlossen, und die erzielten Gewinne werden mit der pauschalen Abgeltungssteuer besteuert, außer in gesetzlich vorgesehenen Sonderfällen (insbesondere Kündigung, Invalidität oder Unternehmensgründung).
Quellen
Dieser Artikel wurde mit Unterstützung künstlicher Intelligenz erstellt. Redaktionsrichtlinie
